Модуль 9

Личные финансы и жильё

Налоги, NAV, банки, кредиты, жильё, аренда, права потребителей и страхование.

Обновлено: 2026-11-06

Налоги: кто платит и как

Каждый, кто зарабатывает деньги в Норвегии, платит налог. Налоги идут на то, чем мы пользуемся все вместе: школы, больницы, дороги, полицию и социальные выплаты. Налоги рассчитывает и взимает Налоговая служба Норвегии (Skatteetaten).

Когда у вас есть работа, вы получаете налоговую карту (skattekort). Она электронная, и ваш работодатель получает её сам. Она показывает, сколько нужно удерживать из вашей зарплаты каждый месяц. Отказаться от неё нельзя, потому что налог удерживается до того, как зарплата поступает на ваш счёт.

Каждую весну вы получаете налоговую декларацию (skattemelding). Skatteetaten уже заполнила большую её часть, например вашу зарплату и вклады в банке. Вы должны проверить, что данные верны, и добавить вычеты, на которые имеете право (расходы, которые снижают ваш налог). Срок для большинства работников — 30 апреля. После этого вы получаете налоговый расчёт: либо вам возвращают деньги, либо вы должны доплатить дополнительный налог, потому что заплатили слишком мало.

В Норвегии прогрессивная налоговая система. Это значит, что люди с более высоким доходом платят более высокий процент налога. Помимо единой ставки на обычный доход (22% в 2026 году) есть ступенчатый налог, который растёт ступенями по мере роста дохода.

Несколько вещей могут снизить ваш налог. Стандартный вычет (minstefradrag) работникам предоставляется автоматически. Можно также получить вычеты за проценты по долгам, за членские взносы в профсоюз и за накопления на счёте BSU.

Если вы мало зарабатываете, вы можете получить карту освобождения от налога (frikort). Тогда налог не удерживается, пока ваш доход не превышает лимит (100 000 крон в 2026 году). Это обычно для молодых людей с летней подработкой.

Полный модуль и все вопросы — в приложении.

Главное

Налоги: кто платит и как

• Skatteetaten отвечает за налоги и сборы.
• Налоговая карта электронная и сообщает работодателю, сколько налога удерживать.
• Проверяйте налоговую декларацию каждую весну; срок для большинства — 30 апреля.
• Налоговая система прогрессивная: чем выше доход, тем выше процент налога.
• Лимит frikort — 100 000 крон в 2026 году.
• Стандартный вычет (minstefradrag) предоставляется работникам автоматически.

Взнос в национальное страхование, НДС и другие сборы

• Взнос в национальное страхование с зарплаты в 2026 году — 7,6%.
• НДС обычно составляет 25%; на продукты питания — 15%.
• Сбор за оформление документов — 2,5% при покупке жилья в собственность.
• Налог на имущество рассчитывается от чистого имущества (активы минус долги).
• Телевизионный сбор отменён; NRK финансируется из государственного бюджета.
• На алкоголь и табак из-за границы действуют квоты беспошлинного ввоза.

Зарплата, работа без оформления и мошенничество

• Brutto — зарплата до вычета налогов; netto — зарплата после вычета налогов.
• Иностранным работникам для получения налоговой карты нужен личный номер или D-номер.
• Налог у источника (kildeskatt) — упрощённая схема с фиксированным процентом.
• Работа без оформления незаконна и не даёт права на пособия.
• Мошенничество с пособиями — это предоставление NAV неверной информации, чтобы получить деньги, на которые нет права.
• Вы должны сообщать в NAV об изменении своей ситуации.

NAV и Национальная страховая программа

• Национальная страховая программа — государственное страхование на случай болезни, инвалидности, безработицы и старости.
• NAV выплачивает пособие по безработице, больничные, детское пособие и пенсии.
• При болезни первые 16 дней платит работодатель, затем NAV.
• AAP — для людей со сниженной трудоспособностью, которым нужна помощь, чтобы вернуться к работе.
• Пособие по нетрудоспособности постоянное; социальная помощь — последняя «подушка безопасности».
• Решения NAV можно обжаловать.

Пенсии и государство всеобщего благосостояния

• Государство всеобщего благосостояния в основном оплачивается налогами и сборами.
• Нефтяной фонд официально называется Государственный пенсионный фонд «Глобальный».
• Со временем государство тратит только около 3% стоимости фонда в год.
• Большинство людей могут получать пенсию по старости с 62 лет.
• Детская пенсия — это деньги, которые ребёнок получает, если умирает родитель.
• Пенсия состоит из трёх частей: национальное страхование, профессиональная пенсия и личные накопления.

Банки, BankID и деньги

• BankID — личный, безопасный электронный идентификатор, им нельзя делиться.
• Банк никогда не просит у вас коды в сообщениях или по телефону.
• Norges Bank — центральный банк, он устанавливает ключевую ставку.
• Инфляция означает, что цены растут, а деньги стоят меньше.
• Ключевая ставка влияет на проценты по кредитам на жильё.
• Многие платят картой или через Vipps; наличные используют редко.

Кредиты, долги и взыскание долгов

• Эффективная процентная ставка показывает полную стоимость кредита.
• Взыскание долгов добавляет высокие сборы; если вы не согласны с требованием, оспорьте его письменно.
• Отметка о неплатеже затрудняет получение кредитов и аренду жилья.
• Отсрочка выплаты основного долга означает, что на какой-то период вы платите только проценты.
• Муниципалитеты и NAV предлагают бесплатные консультации по долгам.
• Урегулирование долгов — для серьёзных проблем с долгами.

Покупка жилья

• Требование к собственному капиталу для кредита на жильё обычно составляет 10% в 2026 году.
• Полная собственность означает, что вы владеете всем жильём; в жилищном кооперативе вы владеете долей.
• Общий долг в кооперативе выплачивается через общие расходы.
• Сбор за оформление документов — 2,5% при покупке жилья в собственность.
• BSU — для людей младше 34 лет, даёт налоговый вычет 10%.
• Ставки в торгах обязывают.

Аренда жилья

• Договор аренды должен быть письменным, если об этом просит одна из сторон.
• Залог — не более шести месячных арендных плат.
• Залог должен находиться на заблокированном счёте на имя арендатора.
• Срок уведомления — три месяца в договоре без даты окончания.
• Срочные договоры обычно заключаются не менее чем на три года.
• Арендодатель не может дискриминировать по этническому происхождению или религии.

Права потребителей и страхование

• Срок рекламации — два года, или пять лет для товаров, рассчитанных на очень долгое использование.
• Гарантия добровольна; права на рекламацию установлены законом.
• Право на отказ от покупки — 14 дней при продажах онлайн, по телефону и у торговых агентов, ходящих по домам.
• Совет потребителей бесплатно консультирует по правам потребителей.
• Страхование имущества покрывает вещи; страхование ответственности для автомобиля обязательно по закону.
• Покупки между частными лицами подпадают под Закон о купле-продаже, а не под Закон о потребительских покупках.

Примеры вопросов из этого модуля

Все примеры вопросов →