Модуль 9

Особисті фінанси та житло

Податки, NAV, банківські послуги, позики, житло, оренда, права споживачів і страхування.

Оновлено: 2026-11-06

Податки: хто платить і як

Кожен, хто заробляє гроші в Норвегії, платить податки. Податки йдуть на те, що ми використовуємо спільно: школи, лікарні, дороги, поліцію та соціальні виплати. Податкова адміністрація Норвегії (Skatteetaten) розраховує та збирає їх.

Коли в тебе є робота, ти отримуєш податкову картку (skattekort). Вона електронна, і твій роботодавець її отримує. Вона вказує, скільки він має відраховувати з твоєї зарплати щомісяця. Ти не можеш вирішити її пропустити, бо податок знімається до того, як зарплата потрапляє на твій рахунок.

Кожної весни ти отримуєш податкову декларацію (skattemelding). Skatteetaten вже заповнила більшу частину, наприклад твою зарплату та банківські депозити. Ти маєш перевірити, чи цифри правильні, і додати відрахування (deductions), на які ти маєш право (витрати, що зменшують твій податок). Крайній термін для більшості працівників — 30 квітня. Після цього ти отримуєш податковий розрахунок (tax settlement): або ти отримуєш гроші назад, або мусиш сплатити додатковий податок, бо сплатив замало.

У Норвегії прогресивна податкова система. Це означає, що люди з вищим доходом платять вищий відсоток податку. Поверх фіксованої ставки на звичайний дохід (22% у 2026 році) існує ступінчастий податок, який зростає кроками разом із твоїм доходом.

Кілька речей можуть зменшити твій податок. Стандартне відрахування (minstefradrag) надається працівникам автоматично. Ти також можеш отримати відрахування за відсотки за боргом, за внески до профспілки та за заощадження на рахунку BSU.

Якщо ти заробляєш мало, ти можеш отримати картку звільнення від податку (frikort). Тоді податок не відраховується, доки твій дохід залишається нижчим за межу (100 000 крон у 2026 році). Це звично для молоді з літньою роботою.

Повний модуль і всі запитання — у застосунку.

Головне

Податки: хто платить і як

• Skatteetaten відповідає за податки та збори.
• Податкова картка електронна й вказує роботодавцю, скільки податку відраховувати.
• Перевіряй податкову декларацію щовесни; крайній термін для більшості людей — 30 квітня.
• Податкова система прогресивна: вищий дохід означає вищий відсоток податку.
• Межа frikort становить 100 000 крон у 2026 році.
• Стандартне відрахування (minstefradrag) надається працівникам автоматично.

Внесок до національного страхування, ПДВ та інші збори

• Внесок до національного страхування становить 7,6% із заробітної плати у 2026 році.
• ПДВ зазвичай становить 25%; для продуктів харчування — 15%.
• Документальний збір становить 2,5% під час купівлі житла у власність.
• Податок на багатство розраховується від чистого багатства (активи мінус борг).
• Ліцензію на телебачення скасовано; NRK фінансується через державний бюджет.
• Для алкоголю та тютюну з-за кордону діють квоти для ввезення без мита.

Заробітна плата, робота «в тіні» та шахрайство

• Gross — це зарплата до податку; net — зарплата після податку.
• Іноземним працівникам потрібен ідентифікаційний номер або D-номер, щоб отримати податкову картку.
• Податок біля джерела (kildeskatt) — спрощена схема з фіксованим відсотком.
• Робота «в тіні» незаконна та не дає прав на виплати.
• Шахрайство з виплатами означає надання NAV неправильної інформації, щоб отримати гроші, на які ти не маєш права.
• Ти маєш повідомляти NAV, коли твоя ситуація змінюється.

NAV і Національна схема страхування

• Національна схема страхування — це страхування держави на випадок хвороби, інвалідності, безробіття та старості.
• NAV виплачує допомогу по безробіттю, оплату лікарняних, допомогу на дитину та пенсії.
• У разі хвороби роботодавець платить за перші 16 днів, потім NAV.
• AAP — для людей зі зниженою працездатністю, яким потрібна допомога, щоб повернутися до роботи.
• Допомога по інвалідності тривала; соціальна допомога — остання страхова сітка.
• Рішення NAV можна оскаржити.

Пенсії та держава загального добробуту

• Держава загального добробуту оплачується здебільшого податками та зборами.
• Нафтовий фонд офіційно називається Державним пенсійним фондом «Глобальний».
• З часом держава використовує лише близько 3% вартості фонду на рік.
• Більшість людей можуть отримувати пенсію за віком з 62 років.
• Пенсія на дитину — це гроші, які отримує дитина, якщо помирає один із батьків.
• Пенсія має три частини: національне страхування, професійна пенсія та приватні заощадження.

Банківські послуги, BankID і гроші

• BankID — особисте надійне електронне посвідчення особи, і ним ніколи не слід ділитися.
• Твій банк ніколи не просить у тебе коди в повідомленнях чи по телефону.
• Norges Bank — центральний банк і визначає облікову ставку.
• Інфляція означає, що ціни зростають, а гроші коштують менше.
• Облікова ставка впливає на відсотки за позиками на житло.
• Багато людей платять карткою чи Vipps; готівку використовують рідко.

Позики, борг і стягнення боргів

• Ефективна відсоткова ставка показує загальну вартість позики.
• Стягнення боргів додає високі збори; оскаржуй вимогу письмово, якщо не згоден.
• Відмітка про прострочення платежу ускладнює отримання позик і оренду житла.
• Відстрочка погашення означає, що протягом певного періоду ти сплачуєш лише відсотки.
• Комуни та NAV пропонують безкоштовні консультації щодо боргів.
• Врегулювання боргів — для серйозних проблем із боргами.

Купівля житла

• Вимога до власного капіталу для позики на житло у 2026 році зазвичай становить 10%.
• Повна власність означає, що ти володієш усім житлом; у житловому кооперативі ти володієш часткою.
• Спільний борг у кооперативі погашається через спільні витрати.
• Документальний збір становить 2,5% під час купівлі житла у власність.
• BSU — для людей до 34 років і дає податкове відрахування 10%.
• Ставки в раунді торгів є обов'язковими.

Оренда житла

• Договір оренди має бути письмовим, якщо цього просить одна зі сторін.
• Застава становить щонайбільше шість місяців оренди.
• Застава має бути на заблокованому рахунку на ім'я орендаря.
• Термін попередження становить три місяці в договорі без кінцевої дати.
• Строкові угоди зазвичай тривають щонайменше три роки.
• Орендодавець не може дискримінувати за етнічним походженням чи релігією.

Права споживачів і страхування

• Термін рекламації — два роки, або п'ять років для товарів, призначених служити дуже довго.
• Гарантія добровільна; право на рекламацію встановлене законом.
• Право відмови від покупки — 14 днів для продажів онлайн, по телефону та за місцем проживання.
• Рада споживачів безкоштовно консультує щодо прав споживачів.
• Страхування майна покриває речі; страхування цивільної відповідальності для автомобіля вимагається законом.
• Покупки між приватними особами підпадають під Закон про купівлю-продаж, а не під Закон про купівлю споживачами.

Приклади запитань із цього модуля

Усі приклади запитань →